證券代碼： 301097   證券簡稱：天益醫(yī)療    公告編號：2023-014

           寧波天益醫(yī)療器械股份有限公司

  本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假

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記載、誤導性陳述或重大遺漏。

  寧波天益醫(yī)療器械股份有限公司（以下簡稱“天益醫(yī)療”或“公司”）于 2023

年 4 月 20 日召開第三屆董事會第二次會議、第三屆監(jiān)事會第二次會議審議通過

了《關于開展外匯套期保值業(yè)務的議案》，同意授權公司（含各子公司）開展累

計金額不超過 5,000 萬美元的套期保值業(yè)務，

                       交易品種包括但不限于遠期結售匯、

結構性遠期，外匯掉期、外匯期權、利率掉期等及其他外匯衍生產品業(yè)務等；授

權期限為自公司董事會審議通過之日起 12 個月，在上述額度范圍及使用期限內，

資金可以滾動使用；同意授權董事長或其授權人士在額度范圍內行使相關決策

權、簽署相關合同文件，具體事項由公司財務部負責組織實施。

  根據《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 7 號——交易與關聯交易》、

《公司章程》及《外匯套期保值業(yè)務管理制度》等的相關規(guī)定，該議案無需提交

公司股東大會審議。

  現將有關事項公告如下：

  一、開展外匯套期保值的目的

  由于公司近幾年來外銷業(yè)務收入占比逐年上升，外銷模式下客戶的結算模式

以美元收匯為主，受宏觀因素影響，美元對人民幣匯率波動較大，導致公司近幾

年匯兌損益金額的波動較大。為更好地規(guī)避和防范外匯匯率波動風險，增強財務

穩(wěn)健性，公司擬與經有關政府部門批準、具有相關業(yè)務經營資質的銀行等金融機

構開展外匯套期保值業(yè)務。

  二、外匯套期保值計劃

  （一）外匯業(yè)務交易品種：包括但不限于遠期結售匯、結構性遠期，外匯掉

期、外匯期權、利率掉期等及其他外匯衍生產品業(yè)務等

  （二）外幣幣種：美元

  （三）資金額度及資金來源：累計交易金額不超過5,000萬美元，公司開展

外匯套期保值業(yè)務的資金來源為公司自有資金，不涉及募集資金

  （四）有效期限：自公司董事會審議通過之日起12個月

  （五）授權：公司董事會同意授權公司（含各子公司）開展累計金額不超過

外匯掉期、外匯期權、利率掉期等及其他外匯衍生產品業(yè)務等；授權期限為自公

司董事會審議通過之日起12個月，在上述額度范圍及使用期限內，資金可以滾動

使用；同意授權董事長或其授權人士在額度范圍內行使相關決策權、簽署相關合

同文件，具體事項由公司財務部負責組織實施。

  根據《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第7號——交易與關聯交易》、

《公司章程》及《外匯套期保值業(yè)務管理制度》等的相關規(guī)定，該議案無需提交

公司股東大會審議。

  三、外匯套期保值業(yè)務的風險分析

  公司進行的外匯套期保值業(yè)務均遵循合法、審慎、安全、有效的原則，不以

投機為目的，所有外匯套期保值交易均以正常跨境業(yè)務為基礎，但仍會存在一定

的風險：

  （一）匯率波動風險：匯率變化存在很大的不確定性，在外匯匯率走勢與公

司判斷匯率波動方向發(fā)生大幅偏離的情況下，公司鎖定匯率后支出的成本可能超

過不鎖定時的成本支出，從而造成公司損失；

  （二）履約風險：在合約期限內合作金融機構出現經營問題、市場失靈等重

大不可控風險情形或其他情形，導致公司合約到期時不能以合約價格交割原有外

匯合約，即合約到期無法履約而帶來的風險；

  （三）內部操作風險：外匯套期保值業(yè)務專業(yè)性較強，復雜程度較高，可能

會由于內控不完善或操作人員水平而造成風險。

  四、風險管理措施

  （一）為控制風險，公司制訂了《外匯套期保值業(yè)務管理制度》，對相關業(yè)

務的管理機構、審批權限、操作流程、風險控制等進行了明確規(guī)定，公司將嚴格

按照《外匯套期保值業(yè)務管理制度》的規(guī)定進行操作，保證制度有效執(zhí)行，嚴格

控制業(yè)務風險。

  （二）公司基于規(guī)避風險的目的開展外匯套期保值業(yè)務，禁止進行投機和套

利交易。

  （三）為控制履約風險，公司僅與具備合法業(yè)務資質的大型銀行等金融機構

開展外匯套期保值業(yè)務，規(guī)避可能產生的履約風險。

  （四）為避免匯率大幅波動風險，公司會加強對匯率的研究分析，實時關注

國際市場環(huán)境變化，適時調整策略，最大限度的避免匯兌損失。

  五、會計政策與核算原則

  公司根據財政部企業(yè)會計準則等相關規(guī)定及其指南，對擬開展的外匯套期保

值業(yè)務進行相應的核算處理，反映資產負債表及損益表相關項目。

  六、外匯套期保值業(yè)務的可行性結論

  公司開展套期保值業(yè)務，不以投機為目的，是日常經營所需；同時公司已建

立了較為完善的套期保值業(yè)務管理制度及內部控制制度，具有相匹配的銀行授信

額度，有助于規(guī)避和防范商品、外匯價格波動給公司帶來的經營風險。

  七、履行的審批程序

  （一）董事會審議情況

展外匯套期保值業(yè)務的議案》，同意授權公司（含各子公司）開展金額不超過5,000

萬美元的套期保值業(yè)務，交易品種包括但不限于遠期結售匯、結構性遠期，外匯

掉期、外匯期權、利率掉期等及其他外匯衍生產品業(yè)務等；授權期限為自公司董

事會審議通過之日起12個月，在上述額度范圍及使用期限內，資金可以滾動使用；

同意授權董事長或其授權人士在額度范圍內行使相關決策權、簽署相關合同文

件，具體事項由公司財務部負責組織實施。

  （二）監(jiān)事會審議情況

展外匯套期保值業(yè)務的議案》。

  監(jiān)事會認為：公司由于外銷業(yè)務收入占比逐年上升，匯率的波動會給公司業(yè)

績造成一定影響，公司開展美元外匯套期保值業(yè)務，能夠有效規(guī)避匯率波動風險，

同時公司已建立了較為完善的套期保值業(yè)務管理制度及內部控制制度，套期保值

業(yè)務的開展不會損害公司及股東的利益。

  故我們同意公司開展外匯套期保值業(yè)務，同意授權公司（含各子公司）開展

金額不超過5,000萬美元的套期保值業(yè)務，交易品種包括但不限于遠期結售匯、

結構性遠期，外匯掉期、外匯期權、利率掉期等及其他外匯衍生產品業(yè)務等；授

權期限為自公司董事會審議通過之日起12個月，在上述額度范圍及使用期限內，

資金可以滾動使用；同意授權董事長或其授權人士在額度范圍內行使相關決策

權、簽署相關合同文件，具體事項由公司財務部負責組織實施。

  （三）獨立董事意見

  公司全體獨立董事出具了獨立意見：

  公司開展美元套期保值業(yè)務的相關審批程序符合相關法律、法規(guī)及公司《遠

期結售匯管理制度》的有關規(guī)定。公司對開展美元套期保值業(yè)務進行了可行性分

析，認為公司開展套期保值業(yè)務，不以投機為目的，是日常經營所需；同時公司

已建立了較為完善的套期保值業(yè)務管理制度及內部控制制度，具有相匹配的銀行

授信額度，有助于規(guī)避和防范商品、外匯價格波動給公司帶來的經營風險。公司

開展期貨套期保值業(yè)務不存在損害公司及全體股東的利益，我們同意該事項。

  八、保薦機構意見

  經核查，本保薦機構認為：公司本次開展外匯套期保值業(yè)務事項已經公司董

事會及監(jiān)事會審議通過，公司獨立董事發(fā)表了同意的獨立意見，履行了必要的審

批程序，符合相關法律法規(guī)的規(guī)定；公司已根據相關法律法規(guī)制訂了《外匯套期

保值業(yè)務管理制度》及必要的風險控制措施；公司開展外匯套期保值業(yè)務符合公

司實際經營的需要，可以在一定程度上降低匯率波動對公司經營的影響。

  保薦機構提請公司注意：在進行套期保值業(yè)務過程中，要加強業(yè)務人員的培

訓和風險責任教育，落實風險控制具體措施以及責任追究機制；杜絕以盈利為目

標的投機行為；不得使用募集資金直接或間接進行套期保值；公司董事會應當持

續(xù)跟蹤外匯套期保值業(yè)務的執(zhí)行進展情況，如發(fā)生較大損失等異常情況的，應當

立即采取措施并按規(guī)定履行披露義務。

  保薦機構提請投資者關注：雖然公司對外匯套期保值業(yè)務采取了相應的風險

控制措施，但套期保值業(yè)務固有的匯率波動風險、內部控制固有的局限性等風險，

都可能對公司的經營業(yè)績產生影響。

  綜上，本保薦機構對公司開展外匯套期保值業(yè)務事項無異議。

  九、備查文件

套期保值業(yè)務的核查意見》

 特此公告。

                 寧波天益醫(yī)療器械股份有限公司董事會

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