寧波聯(lián)合集團(tuán)股份有限公司獨(dú)立董事

關(guān)于利潤(rùn)分配、薪酬考核、聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、為子公司提供

   擔(dān)保、擔(dān)保情況及內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告等事項(xiàng)的

(資料圖片僅供參考)

          說明和獨(dú)立意見

    根據(jù)《公司法》、中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度

的指導(dǎo)意見》及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，作為寧波聯(lián)合集團(tuán)股份有限

公司 (以下簡(jiǎn)稱“公司”)的獨(dú)立董事，基于客觀公正的立場(chǎng)，我們對(duì)

公司的 2022 年度利潤(rùn)分配預(yù)案、續(xù)聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所、為子公司提供擔(dān)

保、擔(dān)保情況及內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告等事項(xiàng)發(fā)表如下說明和獨(dú)立意見：

    根據(jù)《公司法》、《證券法》、中國(guó)證監(jiān)會(huì)《上市公司監(jiān)管指引第 3

號(hào)——上市公司現(xiàn)金分紅》

           、上海證券交易所《上市公司現(xiàn)金分紅指引》

及《公司章程》等相關(guān)規(guī)定，我們對(duì)公司《2022 年度利潤(rùn)分配預(yù)案》

進(jìn)行了認(rèn)真核查。

    公司《章程》明確公司現(xiàn)金分紅的具體條件和比例為：除特殊情況

外，公司在當(dāng)年母公司盈利且母公司累計(jì)未分配利潤(rùn)為正的情況下，采

取現(xiàn)金方式分配股利，每年以現(xiàn)金方式分配的利潤(rùn)不少于當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的母

公司可供分配利潤(rùn)的百分之十。

    公司董事會(huì)提出的 2022 年度利潤(rùn)分配預(yù)案，符合《公司章程》的

相關(guān)規(guī)定，充分考慮了公司目前的經(jīng)營(yíng)狀況、行業(yè)特點(diǎn)、發(fā)展階段和自

身經(jīng)營(yíng)模式、未來的資金需求及發(fā)展等各種因素，利潤(rùn)分配預(yù)案的審議

和決策程序符合相關(guān)法規(guī)及公司規(guī)章制度規(guī)定；兼顧了對(duì)投資者的合理

回報(bào)和公司可持續(xù)發(fā)展，充分考慮了公司和公司股東特別是公司中小股

東的權(quán)益，符合公司長(zhǎng)遠(yuǎn)利益。鑒于此，我們認(rèn)為，公司本年度的現(xiàn)金

分紅比例是合理的，我們對(duì)此不表示異議，同意將公司《2022 年度利

潤(rùn)分配預(yù)案》提交公司股東大會(huì)審議。

    根據(jù) 2022 年度的審計(jì)報(bào)告和經(jīng)營(yíng)領(lǐng)導(dǎo)班子的工作實(shí)績(jī)，公司 2022

年度高級(jí)管理人員的業(yè)績(jī)考核結(jié)果符合董事會(huì)相關(guān)規(guī)定，公司 2022 年

度經(jīng)營(yíng)者年薪兌現(xiàn)方案所涉及的依據(jù)和計(jì)算結(jié)果符合公司董事會(huì)的相

關(guān)規(guī)定；公司高級(jí)管理人員的薪酬符合市場(chǎng)標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)公司薪酬及考核

制度執(zhí)行，有利于進(jìn)一步調(diào)動(dòng)上述人員工作的積極性，有利于公司長(zhǎng)期

可持續(xù)發(fā)展，不存在損害公司及股東利益的情形。同意經(jīng)營(yíng)班子年薪考

核辦法及分配方案。

度財(cái)務(wù)審計(jì)機(jī)構(gòu)和內(nèi)部控制審計(jì)機(jī)構(gòu)的事項(xiàng)

    天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）具有證券業(yè)務(wù)從業(yè)資格，該事

務(wù)所在對(duì)公司的財(cái)務(wù)、內(nèi)控審計(jì)工作過程中能夠嚴(yán)格按照?qǐng)?zhí)業(yè)要求和相

關(guān)規(guī)定進(jìn)行審計(jì)，出具的審計(jì)報(bào)告能夠客觀地反映公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)

營(yíng)成果、現(xiàn)金流量和內(nèi)控現(xiàn)狀。公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì) 2022 年度會(huì)議

對(duì)該會(huì)計(jì)師事務(wù)所為公司 2022 年度審計(jì)的工作情況及執(zhí)業(yè)質(zhì)量進(jìn)行了

核查，對(duì)該會(huì)計(jì)師事務(wù)所在審計(jì)過程中體現(xiàn)出的良好執(zhí)業(yè)水平和職業(yè)道

德表示滿意。經(jīng)公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)提議，公司第十屆董事會(huì)第四次

會(huì)議審議通過，擬續(xù)聘天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司 2023

年度的財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)機(jī)構(gòu)和內(nèi)部控制審計(jì)機(jī)構(gòu)。

    我們認(rèn)為，年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師已嚴(yán)格按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的

規(guī)定執(zhí)行了審計(jì)工作，履行了必要的審計(jì)程序，獲取了充分恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)

證據(jù)，審計(jì)時(shí)間充足，審計(jì)人員配備合理，執(zhí)業(yè)能力勝任，所出具的審

計(jì)報(bào)告能夠客觀反映公司 2022 年 12 月 31 日的財(cái)務(wù)狀況、2022 年度的

經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量、2022 年 12 月 31 日的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制狀況，

審計(jì)意見符合公司的實(shí)際情況，未發(fā)現(xiàn)參與公司 2022 年度財(cái)務(wù)、內(nèi)控

審計(jì)工作的人員有違反相關(guān)保密規(guī)定的行為。續(xù)聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的議案

經(jīng)董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)提議并經(jīng)董事會(huì)審議通過，且董事會(huì)在審議上述議

案時(shí)審議程序履行充分、恰當(dāng)，為此，同意將《關(guān)于聘任公司 2023 年

度財(cái)務(wù)和內(nèi)控審計(jì)機(jī)構(gòu)的議案》提交公司股東大會(huì)審議。

    我們認(rèn)為此次董事會(huì)審議的擔(dān)保及其額度事項(xiàng)的決策程序符合《公

司法》、

   《證券法》和《上海證券交易所股票上市規(guī)則》等有關(guān)法律、法

規(guī)和《公司章程》的規(guī)定；董事會(huì)的表決程序符合有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。

公司為子公司、子公司為子公司提供擔(dān)保及其額度，是滿足公司正常經(jīng)

營(yíng)業(yè)務(wù)的需要，符合公司整體經(jīng)營(yíng)發(fā)展要求，沒有損害公司及中小股東

的合法權(quán)益。同意此次董事會(huì)審議的公司為子公司、子公司為子公司、

子公司為參資公司提供擔(dān)保及其額度。

     根據(jù)證監(jiān)發(fā)（2005）120 號(hào)《關(guān)于規(guī)范上市公司對(duì)外擔(dān)保行為的通

知》和《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，我們本著認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度，對(duì)公司對(duì)

外擔(dān)保的情況進(jìn)行了核查和落實(shí)，現(xiàn)將有關(guān)情況說明如下：

     經(jīng)查驗(yàn)，本報(bào)告期內(nèi)，公司所有的對(duì)外擔(dān)保均依據(jù)公司股東大會(huì)批

準(zhǔn)，并作了充分和完整的披露，符合相關(guān)法律法規(guī)和《公司章程》的規(guī)

定。

     經(jīng)查驗(yàn)，本報(bào)告期內(nèi)，公司及其子公司報(bào)告期內(nèi)對(duì)子公司擔(dān)保發(fā)生

額合計(jì)為 17,750 萬(wàn)元人民幣，公司及其子公司對(duì)參資公司擔(dān)保發(fā)生額

合計(jì)為 21,150 萬(wàn)元人民幣。截至本報(bào)告期末，公司及其子公司對(duì)子公

司擔(dān)保余額合計(jì)為 25,750 萬(wàn)元人民幣，

                     占公司凈資產(chǎn)的比例為 7.91%；

公司及其子公司對(duì)參資公司擔(dān)保余額合計(jì)為 21,150 萬(wàn)元人民幣，占公

司凈資產(chǎn)的比例為 6.50%；公司及其子公司直接或間接為資產(chǎn)負(fù)債率超

過 70%的被擔(dān)保對(duì)象提供的債務(wù)擔(dān)保金額為 25,750 萬(wàn)元人民幣。

     公司根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和公司內(nèi)

部控制規(guī)范體系的要求，對(duì) 2022 年 12 月 31 日的內(nèi)部控制有效性進(jìn)行

了自我評(píng)價(jià)，在此基礎(chǔ)上編制了公司 2022 年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告。我

們認(rèn)為：公司出具的此內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告比較客觀地反映了公司內(nèi)部控

制體系建設(shè)和執(zhí)行的實(shí)際情況，內(nèi)部控制體系總體上符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)、

上海證券交易所的相關(guān)要求。為此，我們對(duì)《公司 2022 年度內(nèi)部控制

評(píng)價(jià)報(bào)告》不表示異議。

     （以下無(wú)正文）

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