無錫洪匯新材料科技股份有限公司

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內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告

        公證天業(yè)會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）

            Gongzheng Tianye Certified Public Accountants, SGP

      中國 . 江蘇 . 無錫                         Wuxi . Jiangsu . China

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               內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告

                                            蘇公 W[2023]E1095 號

無錫洪匯新材料科技股份有限公司全體股東：

  按照《企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)指引》及中國注冊會計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則的相關(guān)要

求，我們審計(jì)了無錫洪匯新材料科技股份有限公司（以下簡稱洪匯新材公

司）2022年12月31日的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制的有效性。

  一、企業(yè)對內(nèi)部控制的責(zé)任

  按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》、《企業(yè)內(nèi)

部控制評價(jià)指引》的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，并評價(jià)其有效

性是洪匯新材公司董事會的責(zé)任。

  二、注冊會計(jì)師的責(zé)任

  我們的責(zé)任是在實(shí)施審計(jì)工作的基礎(chǔ)上，對財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制的有效

性發(fā)表審計(jì)意見，并對注意到的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制的重大缺陷進(jìn)行披露。

  三、內(nèi)部控制的固有局限性

  內(nèi)部控制具有固有局限性，存在不能防止和發(fā)現(xiàn)錯報(bào)的可能性。此外，

由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱?/p>

的程度降低，根據(jù)內(nèi)部控制審計(jì)結(jié)果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定

風(fēng)險(xiǎn)。

  四、財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制審計(jì)意見

 我們認(rèn)為，洪匯新材公司于2022年12月31日按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本

規(guī)范》和相關(guān)規(guī)定在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。

      公證天業(yè)會計(jì)師事務(wù)所    中國注冊會計(jì)師 夏正曙

      （特殊普通合伙）      (項(xiàng)目合伙人)

                    中國注冊會計(jì)師 孫詩雪

      中國·無錫         2023 年 4 月 7 日

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