煙臺北方安德利果汁股份有限公司
控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況的
(資料圖片)
專項說明
大華核字[2023]003175 號
大 華 會 計 師 事 務(wù) 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
DaHua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
煙臺北方安德利果汁股份有限公司
控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況的專項說明
（截止 2022 年 12 月 31 日）
目 錄 頁 次
一、 控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況的專項 1-2
說明
二、 煙臺北方安德利果汁股份有限公司 2022 年度 1-4
非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來情況
匯總表
大華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）
北京市海淀區(qū)西四環(huán)中路 16 號院 7 號樓 12 層 [100039]
電話：86 (10) 5835 0011 傳真：86 (10) 5835 0006
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控 股 股 東 及 其 他 關(guān) 聯(lián) 方
資 金 占 用 情 況 的 專 項 說 明
大華核字[2023] 003175 號
煙臺北方安德利果汁股份有限公司全體股東：
我們接受委托，依據(jù)《中國注冊會計師執(zhí)業(yè)準則》審計了煙臺北
方安德利果汁股份有限公司（以下簡稱“安德利”）2022 年度財務(wù)報
表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司資產(chǎn)負債表，2022 年度
的合并及母公司利潤表、合并及母公司現(xiàn)金流量表和合并及母公司股
東權(quán)益變動表以及財務(wù)報表附注，并于 2023 年 3 月 31 日簽發(fā)了大華
審字[2023] 001506 號標準無保留意見的審計報告。
根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)布的《上市公司監(jiān)管指引第 8 號
——上市公司資金往來、對外擔(dān)保的監(jiān)管要求》(證監(jiān)會公告[2022]26
號)和上海證券交易所發(fā)布的《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指
南第 2 號——業(yè)務(wù)辦理（2023 年 2 月修訂）》的規(guī)定，就安德利編制
的 2022 年度非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來情況匯總表（以
下簡稱“匯總表”）出具專項說明。
如實編制和對外披露該匯總表，并確保其真實性、合法性及完整
性是安德利管理層的責(zé)任。我們對匯總表所載資料與我們審計安德利
大華核字[2023] 003175 號關(guān)聯(lián)方資金占用情況的專項說明
內(nèi)容進行了核對，在所有重大方面未發(fā)現(xiàn)不一致。除了對安德利實施
我們未對匯總表所載資料執(zhí)行額外的審計程序。為了更好地理解安德
利 2022 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用的情況，后附的匯總表
應(yīng)當(dāng)與已審財務(wù)報表一并閱讀。
本專項說明是我們根據(jù)中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)和上海證券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不當(dāng)所造成的后果，
與執(zhí)行本業(yè)務(wù)的注冊會計師和會計師事務(wù)所無關(guān)。
附件：煙臺北方安德利果汁股份有限公司 2022 年度非經(jīng)營性資
金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來情況匯總表
大華會計師事務(wù)所(特殊普通合伙) 中國注冊會計師：
藺自立
中國·北京 中國注冊會計師：
袁人環(huán)
二〇二三年三月三十一日
編制單位：煙臺北方安德利果汁股份有限公司 單位：元
非經(jīng)營性 占用方與上市公司 上市公司核算 2022年期初占 2022年度償還 2022年期末占
資金占用方名稱 累計發(fā)生金額 資金的利息 占用形成原因 占用性質(zhì)
資金占用 的關(guān)聯(lián)關(guān)系 的會計科目 用資金余額 累計發(fā)生金額 用資金余額
（不含利息） （如有）
現(xiàn)大股東及 非經(jīng)營性占用
其附屬企業(yè)
非經(jīng)營性占用
小計 — — — — —
前大股東及 非經(jīng)營性占用
其附屬企業(yè)
非經(jīng)營性占用
小計 — — — — —
總計 — — — — —
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編制單位：煙臺北方安德利果汁股份有限公司 單位：元
其他關(guān)聯(lián) 往來方與上市公司 上市公司核算 2022年期初往來 2022年度往來累計發(fā) 2022年度往來資金的 2022年度償還累計 2022年期末往來資
資金往來方名稱 往來形成原因 往來性質(zhì)
資金往來 的關(guān)聯(lián)關(guān)系 的會計科目 資金余額 生金額（不含利息） 利息（如有） 發(fā)生金額 金余額
煙臺亨達水泥有限公司 控股股東、實際控制人的附屬企業(yè) 應(yīng)收賬款 - 4,056.00 4,056.00 - 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
煙臺亨力混凝土有限責(zé)任公司 控股股東、實際控制人的附屬企業(yè) 應(yīng)收賬款 - 5,304.00 5,304.00 - 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
煙臺養(yǎng)馬島安德利度假村有限公司 控股股東、實際控制人的附屬企業(yè) 應(yīng)收賬款 - 5,772.00 5,772.00 - 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
煙臺安德利房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 控股股東、實際控制人的附屬企業(yè) 應(yīng)收賬款 - 403,392.45 403,392.45 - 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
煙臺安德利物業(yè)管理有限公司 控股股東、實際控制人的附屬企業(yè) 應(yīng)收賬款 25,782.50 25,782.50 - 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
煙臺安德利迎?；▓@酒店有限公司 控股股東、實際控制人的附屬企業(yè) 應(yīng)收賬款 28,737.00 28,737.00 - 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
大股東及其附屬
企業(yè) 煙臺崑龍溫泉有限公司 控股股東、實際控制人的附屬企業(yè) 應(yīng)收賬款 48,443.00 48,443.00 - 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
煙臺安德利建筑安裝工程有限公司 控股股東、實際控制人的附屬企業(yè) 預(yù)付賬款 - 7,677,500.00 7,677,500.00 - 預(yù)付工程款 經(jīng)營性往來
煙臺帝斯曼安德利果膠股份有限公司 控股股東、實際控制人的附屬企業(yè) 應(yīng)收賬款 3,703,011.46 23,197,273.19 26,860,814.36 39,470.29 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
煙臺億通生物能源有限公司 控股股東、實際控制人的附屬企業(yè) 其他應(yīng)收款 - 13,244.00 - 13,244.00 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
煙臺億通生物能源有限公司 控股股東、實際控制人的附屬企業(yè) 應(yīng)收賬款 - 29,172.00 29,172.00 - 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
煙臺億通生物能源有限公司 控股股東、實際控制人的附屬企業(yè) 預(yù)付賬款 - 12,110,163.28 12,080,163.28 30,000.00 預(yù)付貨款 經(jīng)營性往來
永濟安德利果蔬汁有限公司 上市公司的附屬企業(yè) 其他應(yīng)收款 37,495,131.40 31,433,694.48 68,928,825.88 - 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
煙臺龍口安德利果汁飲料有限公司 上市公司的附屬企業(yè) 其他應(yīng)收款 - 36,109,707.90 36,109,707.90 - 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
煙臺安德利飲用水有限公司 上市公司的附屬企業(yè) 其他應(yīng)收款 26,745.30 26,745.30 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
徐州安德利果蔬汁有限公司 上市公司的附屬企業(yè) 其他應(yīng)收款 - 133,337.40 133,337.40 - 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
禮泉億通果蔬汁有限公司 上市公司的附屬企業(yè) 其他應(yīng)收款 30,931,870.58 53,525,232.11 84,457,102.69 - 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
其他應(yīng)收款 - 54,018,784.94 54,018,784.94 -
上市公司的子公 大連安德利果蔬汁有限公司 上市公司的附屬企業(yè) 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
司及其附屬企業(yè) - 60,051,616.59 60,051,616.59 -
白水安德利果蔬汁有限公司 上市公司的附屬企業(yè) 其他應(yīng)收款 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
安岳安德利檸檬產(chǎn)業(yè)科技有限公司 上市公司的附屬企業(yè) 其他應(yīng)收款 66,709,174.22 62,610,378.95 75,547,515.48 53,772,037.69 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
煙臺安德利果汁飲料有限公司 上市公司的附屬企業(yè) 應(yīng)收股利 58,354,879.24 58,354,879.24 應(yīng)收股利 經(jīng)營性往來
North Andre Juice (USA) INC. 上市公司的附屬企業(yè) 應(yīng)收賬款 68,534,475.93 144,563,473.75 77,514,570.21 135,583,379.47 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
Andre Juice Co.,ltd 上市公司的附屬企業(yè) 應(yīng)收股利 25,699,658.48 25,699,658.48 應(yīng)收股利 經(jīng)營性往來
Andre Juice Co.,ltd 上市公司的附屬企業(yè) 其他應(yīng)收款 357,411.28 132,748,566.38 123,489,107.53 9,616,870.13 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
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編制單位：煙臺北方安德利果汁股份有限公司 單位：元
其他關(guān)聯(lián) 往來方與上市公司 上市公司核算 2022年期初往來 2022年度往來累計發(fā) 2022年度往來資金的 2022年度償還累計 2022年期末往來資
資金往來方名稱 往來形成原因 往來性質(zhì)
資金往來 的關(guān)聯(lián)關(guān)系 的會計科目 資金余額 生金額（不含利息） 利息（如有） 發(fā)生金額 金余額
煙臺統(tǒng)利飲料工業(yè)有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附屬公司 應(yīng)收賬款 92.80 1,873.40 1,966.20 - 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
貴陽統(tǒng)一企業(yè)有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附屬公司 應(yīng)收賬款 - 310,887.50 310,887.50 - 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
河南統(tǒng)一企業(yè)有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附屬公司 應(yīng)收賬款 20,902.86 638,602.97 659,505.83 - 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
福州統(tǒng)一企業(yè)有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附屬公司 應(yīng)收賬款 120,819.60 244,050.40 364,870.00 - 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
惠州統(tǒng)實企業(yè)有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附屬公司 應(yīng)收賬款 - 798,726.94 798,726.94 - 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
山西統(tǒng)一企業(yè)有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附屬公司 應(yīng)收賬款 - 6,820.00 6,820.00 - 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
統(tǒng)一商貿(mào)（昆山）有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附屬公司 應(yīng)收賬款 - 32,153.22 32,153.22 - 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
南寧統(tǒng)一企業(yè)有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附屬公司 應(yīng)收賬款 - 808,499.54 787,819.75 20,679.79 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
上海統(tǒng)一企業(yè)飲料食品有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附屬公司 應(yīng)收賬款 - 216,580.32 169,818.66 46,761.66 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
泰州統(tǒng)實企業(yè)有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附屬公司 應(yīng)收賬款 159,302.88 2,295,179.92 2,392,305.30 62,177.50 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
江蘇統(tǒng)一企業(yè)有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附屬公司 應(yīng)收賬款 70,478.10 124,355.00 132,655.60 62,177.50 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
昆山統(tǒng)實企業(yè)有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附屬公司 應(yīng)收賬款 - 910,834.62 813,507.72 97,326.90 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
湛江統(tǒng)實企業(yè)有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附屬公司 應(yīng)收賬款 112,839.54 1,059,186.70 1,050,943.74 121,082.50 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
杭州統(tǒng)一企業(yè)有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附屬公司 應(yīng)收賬款 13,397.18 1,231,171.70 1,113,668.88 130,900.00 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
成都統(tǒng)實企業(yè)有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附屬公司 應(yīng)收賬款 63,765.90 1,033,010.00 951,438.40 145,337.50 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
長春統(tǒng)一企業(yè)有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附屬公司 應(yīng)收賬款 42,038.26 579,165.59 445,173.30 176,030.55 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
北京統(tǒng)實飲品有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附屬公司 應(yīng)收賬款 42,038.26 1,152,429.74 1,014,884.64 179,583.36 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
其他關(guān)聯(lián)方及其
濟南統(tǒng)一企業(yè)有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附屬公司 應(yīng)收賬款 59,918.76 1,199,894.94 1,069,802.50 190,011.20 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
附屬企業(yè)
合肥統(tǒng)一企業(yè)有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附屬公司 應(yīng)收賬款 - 921,053.60 693,503.80 227,549.80 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
新疆統(tǒng)一企業(yè)食品有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附屬公司 應(yīng)收賬款 39,825.72 655,480.51 384,981.96 310,324.27 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
昆明統(tǒng)一企業(yè)食品有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附屬公司 應(yīng)收賬款 50,888.42 1,096,942.71 795,770.03 352,061.10 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
重慶統(tǒng)一企業(yè)有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附屬公司 應(yīng)收賬款 37,613.18 743,009.46 428,561.54 352,061.10 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
四川統(tǒng)實企業(yè)有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附屬公司 應(yīng)收賬款 - 2,184,261.75 1,808,412.73 375,849.02 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
南昌統(tǒng)一企業(yè)有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附屬公司 應(yīng)收賬款 84,076.52 1,566,820.14 1,205,072.96 445,823.70 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
長沙統(tǒng)一企業(yè)有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附屬公司 應(yīng)收賬款 84,076.52 1,512,501.05 1,123,746.58 472,830.99 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
漳州統(tǒng)實包裝有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附屬公司 應(yīng)收賬款 134,964.94 1,918,362.30 1,563,296.24 490,031.00 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
廣州統(tǒng)一企業(yè)有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附屬公司 應(yīng)收賬款 79,651.44 1,827,336.25 1,395,384.82 511,602.87 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
武漢統(tǒng)一企業(yè)食品有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附屬公司 應(yīng)收賬款 84,076.52 2,474,498.12 1,995,200.21 563,374.43 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
桂林紫泉飲料工業(yè)有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附屬公司 應(yīng)收賬款 185,853.36 2,508,081.90 2,089,722.28 604,212.98 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
陜西統(tǒng)一企業(yè)有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附屬公司 其他應(yīng)收款 30,000.00 - - 30,000.00 保證金 經(jīng)營性往來
陜西統(tǒng)一企業(yè)有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附屬公司 應(yīng)收賬款 115,140.59 2,106,692.89 1,998,967.59 222,865.89 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
第 3 頁
編制單位：煙臺北方安德利果汁股份有限公司 單位：元
其他關(guān)聯(lián) 往來方與上市公司 上市公司核算 2022年期初往來 2022年度往來累計發(fā) 2022年度往來資金的 2022年度償還累計 2022年期末往來資
資金往來方名稱 往來形成原因 往來性質(zhì)
資金往來 的關(guān)聯(lián)關(guān)系 的會計科目 資金余額 生金額（不含利息） 利息（如有） 發(fā)生金額 金余額
鄭州統(tǒng)一企業(yè)有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附屬公司 其他應(yīng)收款 100,000.00 200,000.00 300,000.00 - 保證金 經(jīng)營性往來
鄭州統(tǒng)一企業(yè)有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附屬公司 應(yīng)收賬款 194,703.52 3,795,708.71 3,394,878.50 595,533.73 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
UNI-PRESIDENT (THAILAND) LTD.（注1） 持有上市公司5%以上股份的法人的附屬公司 應(yīng)收賬款 276,463.10 2,466,463.87 2,742,926.97 - 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
BUSSAN FOOD MATERIALS CO.，LTD. 持有上市公司5%以上股份的法人的附屬公司 應(yīng)收賬款 76,595,755.02 76,595,755.02 - 應(yīng)收貨款 經(jīng)營性往來
總計 — — — 235,633,661.32 792,341,647.24 - 796,407,713.86 231,567,594.70 — —
注1：UNI-PRESIDENT (THAILAND) LTD.為持有本公司5%以上股份的統(tǒng)一企業(yè)股份有限公司的子公司。
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