證券代碼：001308 證券簡稱：康冠科技 公告編號：2023-022
深圳市康冠科技股份有限公司
(資料圖片僅供參考)
本公司及董事會全體成員保證信息披露內容的真實、準確和完整，沒有虛
假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
重要內容提示：
合約、外匯掉期交易、外匯期權及利率互換等金融衍生品，以及基于以上金融
衍生品之結構性商品等。金融衍生品的基礎資產主要為匯率、利率。
幣 25 億元（含等值外幣金額）。
的原則，不做投機性、套利性的交易操作，但金融衍生品交易操作仍存在一定
的市場風險、流動性風險等，敬請投資者注意投資風險。
一、投資情況概述
制經(jīng)營風險，公司以具體經(jīng)營業(yè)務為依托開展金融衍生產品交易業(yè)務，不以盈
利為目的，有利于提高外匯資金使用效率，增強公司財務穩(wěn)健性。
幣 25 億元（含等值外幣金額）。
合約、外匯掉期交易、外匯期權及利率互換等金融衍生品，以及基于以上金融
衍生品之結構性商品等。金融衍生品的基礎資產主要為匯率、利率。
屆董事會第七次會議審議通過之日起十二個月內有效。在投資期限內任一時點
的交易金額（含前述投資的收益進行再投資的相關金額）不超過投資額度。
二、審議程序
公司本次開展金融衍生品交易業(yè)務的事項已經(jīng)公司于 2023 年 3 月 24 日召
開的第二屆董事會第七次會議審議通過。根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則
（2023 年修訂）》、《深圳市康冠科技股份有限公司章程》的相關規(guī)定，本次
事項在董事會的權限范圍內，無需提交股東大會審議。
公司開展的金融衍生品交易業(yè)務不構成關聯(lián)交易。
三、投資風險分析及風控措施
（一）風險分析
差異將產生交易損益；在金融衍生品的存續(xù)期內，存在因標的利率、匯率等市
場價格波動導致金融衍生品價格變動，從而產生公允價值變動損益，至到期日
公允價值變動損益的累計值等于交易損益。
已建立長期業(yè)務往來的銀行，履約風險較低。
金融衍生品交易的過程中承擔損失。
解交易合同條款和產品信息，導致經(jīng)營活動不符合法律規(guī)定或者因外部法律事
件而造成的交易損失。
（二）風控措施
交易業(yè)務，并嚴格控制相關交易業(yè)務的資金規(guī)模，合理調度自有資金用于金融
衍生品交易業(yè)務，不使用募集資金或銀行信貸資金。
融機構開展金融衍生品交易，最大程度降低信用風險。
催收應收賬款，避免出現(xiàn)應收賬款逾期的現(xiàn)象。
制制度，加強相關人員的職業(yè)道德教育及業(yè)務培訓，提高相關人員的綜合素質。
四、投資對公司的影響
公司本次開展金融衍生產品交易業(yè)務不以盈利為目的，而是以具體經(jīng)營業(yè)
務為依托，旨在降低或規(guī)避匯率波動出現(xiàn)的匯率風險，減少匯兌損失，控制經(jīng)
營風險，從而提高外匯資金使用效率，增強公司財務穩(wěn)健性。
公司操作的金融衍生品業(yè)務，均以實際的基礎國際業(yè)務為背景，充分利用
金融衍生品交易的套期保值功能，有助于對沖國際業(yè)務中的匯率風險，降低匯
率及利率波動對公司的影響。
由于影響金融市場的因素眾多，開展金融衍生品業(yè)務時無法精準預判未來
匯率走勢，交割時點的市場即期匯率與合約匯率會存在差異，可能給公司帶來
收益或損失。
公司開展的金融衍生品交易業(yè)務會計核算方法依據(jù)《企業(yè)會計準則》的相
關規(guī)則確定。
五、獨立董事意見
經(jīng)核查，獨立董事認為：公司本次開展金融衍生品交易業(yè)務是以風險防范
為目的，有利于規(guī)避匯率波動的風險，增強公司財務穩(wěn)健性，符合公司經(jīng)營發(fā)
展的需要。公司已制定《金融衍生品交易管理制度》，加強了衍生品交易風險
管理和控制，相關業(yè)務履行了相應的決策程序和信息披露義務，不存在損害公
司和全體股東尤其是中小股東利益的情形。
因此，獨立董事一致同意公司本次開展金融衍生品交易業(yè)務的事項。
六、保薦機構意見
經(jīng)核查，保薦機構認為：公司本次開展金融衍生品交易業(yè)務的事項已經(jīng)公
司第二屆董事會第七次會議審議通過，獨立董事發(fā)表了明確的同意意見，履行
了必要的內部審核程序，符合《深圳證券交易所股票上市規(guī)則（ 2023 年修
訂）》、《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 1 號——主板上市公司規(guī)
范運作》等相關規(guī)定。公司本次開展金融衍生品交易業(yè)務是以風險防范為目的，
有利于規(guī)避匯率波動的風險，增強公司財務穩(wěn)健性，符合公司經(jīng)營發(fā)展的需要。
不存在損害公司和全體股東尤其是中小股東利益的情形。
綜上，保薦機構對公司本次開展金融衍生品交易業(yè)務的事項無異議。
七、備查文件
金融衍生品交易業(yè)務的核查意見》。
特此公告。
深圳市康冠科技股份有限公司
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