中介機構(gòu)從嚴監(jiān)管再度釋放新信號。近日，證監(jiān)會批量公布了12條投行罰單，其中行政監(jiān)管類9條，自律監(jiān)管類3條，涉及7家券商，多家頭部券商被點名。從處罰原因來看，主要原因包括項目核查不充分、未勤勉盡責履行相關(guān)職責等。業(yè)內(nèi)人士指出，隨著投行執(zhí)業(yè)質(zhì)量分類評價落地在即，投行罰單的威懾力或?qū)⑦M一步彰顯，尤其在行政監(jiān)管和自律監(jiān)管相關(guān)扣分事項方面。

具體來看，保薦代理人勤勉盡責問題為多數(shù)罰單所提及。證監(jiān)會網(wǎng)站顯示，中信證券兩位保薦代表人周鵬、肖少春在保薦緯德信息首次公開發(fā)行股票并上市過程中，未勤勉盡責履行相關(guān)職責，未發(fā)現(xiàn)發(fā)行人2020年度審閱報告存在未計提2020年度員工年終獎情形，導致年度研發(fā)投入占比發(fā)生重大誤差，影響發(fā)行人科創(chuàng)屬性判斷。

國海證券和郭剛、武劍銳在保薦重慶長江造型材料(集團)股份有限公司首次公開發(fā)行股票并上市過程中，未勤勉盡責履行相關(guān)職責，核查嘉興富海投資管理有限公司受讓蘇州昆吾九鼎投資中心(有限合伙)持有的蘇州天瑤鐘山創(chuàng)業(yè)投資中心(有限合伙)、蘇州天樞鐘山創(chuàng)業(yè)投資中心(有限合伙)出資份額時，對受讓方資金來源的表述前后不一致且有實質(zhì)性差異。

此外，在保薦孩子王首次公開發(fā)行股票并上市過程中，華泰聯(lián)合證券及鹿美遙、李丹未勤勉盡責督促發(fā)行人按照監(jiān)管要求整改通過關(guān)聯(lián)方代收貨款事項，以致發(fā)行人在首次申報審計截止日后仍然存在上述情形且金額較大。而海通證券鄭瑜、趙春奎因未勤勉盡責充分履行審慎的核查程序，未發(fā)現(xiàn)2017年3月17日至2017年11月27日期間北特科技存在關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用及未按規(guī)定履行信息披露義務的情況，也被上海證監(jiān)局出具警示函。

另外，因在宜通世紀收購倍泰健康項目財務顧問相關(guān)工作中存在六大問題，廣發(fā)證券前保薦代表人林煥偉、林煥榮、許戈文被廣東證監(jiān)局出具警示函。上述三人均已于2020年從廣發(fā)證券離職。

此外，多機構(gòu)財務顧問也因未能及時發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為而被予以監(jiān)管警示。證監(jiān)會網(wǎng)站顯示，海通證券王睿潔、陳家偉和李輝在從事北特科技并購重組財務顧問業(yè)務及持續(xù)督導工作期間，未勤勉盡責充分履行審慎的核查程序，未發(fā)現(xiàn)北特科技存在關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用及未按規(guī)定履行信息披露義務的情況，未發(fā)現(xiàn)北特科技向參與認購的公司董事、總經(jīng)理靳曉堂提供財務資助的情況。在*ST德新收購致宏精密100%股權(quán)過程中，長江證券諶龍、劉冠男作為重大資產(chǎn)重組財務顧問項目主辦人，因未能勤勉盡責，未能發(fā)現(xiàn)并及時報告三項違規(guī)，致宏精密存在信息披露不準確、內(nèi)部治理不規(guī)范的情形，也被上交所予以監(jiān)管警示。

業(yè)內(nèi)人士指出，證監(jiān)會此次連續(xù)披露12條罰單再向市場釋放出嚴監(jiān)管信號，更加強調(diào)中介機構(gòu)承擔連帶賠償責任，多維度推動中介機構(gòu)歸位盡責。此前，證券業(yè)協(xié)會下發(fā)《證券公司投行業(yè)務執(zhí)業(yè)質(zhì)量評價辦法(試行)(征求意見稿)》，預計未來隨著執(zhí)業(yè)質(zhì)量分類評價的落地，投行業(yè)務也將迎來進一步規(guī)范。

(記者 羅逸姝)

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